Hoeveel spaargeld belastingvrij?
Als je spaart, krijg je spaarrente van de bank. Die rente beschouwt de Belastingdienst als inkomen. Daarom moet je boven een bepaald bedrag belasting betalen over je spaargeld. In 2025 mag je € 57.684 belastingvrij sparen. Heb je een fiscaal partner, dan mag je samen tot € 115.368 belastingvrij sparen. Spaar je meer dan dit bedrag, dan betaal je belasting over het deel dat boven de belastingvrije grens uitkomt.
Grens belastingvrij sparen per jaar
Het bedrag dat je belastingvrij mag sparen, verandert elk jaar. In de tabel hieronder zie je per jaar hoeveel spaargeld belastingvrij was.
Tabel belastingvrij sparen 2025 box 3
| Jaar | Heffingsvrij vermogen zonder partner | Heffingsvrij vermogen met partner |
| 2025 | € 57.684 | € 115.368 |
| 2024 | € 57.000 | € 114.000 |
| 2023 | € 57.000 | € 114.000 |
| 2022 | € 50.650 | € 101.300 |
| 2021 | € 50.000 | € 100.000 |
| 2020 | € 30.846 | € 61.692 |
| 2019 | € 30.360 | € 60.720 |
| 2018 | € 30.000 | € 60.000 |
| 2017 | € 25.000 | € 50.000 |
Tip! Wil je snel meer uitleg over hoeveel je belastingvrij mag sparen? Dan kun je ook deze video kijken waarin spaarexpert Amanda Bulthuis en budgetcoach Eef van Opdorp het uitleggen.
Belastingvrij sparen 2025 - Wat is eigen vermogen box 3?
De Belastingdienst telt niet alleen je spaargeld mee. Ook het saldo op je betaalrekeningen, je beleggingen en tweede huis vallen onder je vermogen. Op de website van de Belastingdienst vind je een complete lijst van alles wat de Belastingdienst meetelt als vermogen.
Belastingvrij spaargeld hoger bij schulden
Over je spaargeld en ander vermogen, ontvang je rente. Maar misschien betaal je ook rente, bijvoorbeeld omdat je één of meerdere leningen hebt. Heb je schulden die hoger zijn dan € 3.800 (of € 7.600 als je een partner hebt)? Dan mag je het bedrag boven deze drempel aftrekken van je vermogen. Op die manier mag je dus meer belastingvrij spaargeld hebben.
Voorbeeldberekening belastingvrij sparen en schulden
Stel, je bent alleenstaand en hebt € 65.000 aan spaargeld. Na aftrek van de belastingvrije grens van € 57.684, blijft er € 7.316 aan belastbaar vermogen over. Omdat je ook een schuld hebt van € 6.000, mag je het deel boven de drempel van € 3.800 aftrekken, wat neerkomt op € 6.000 - € 3.800 = € 2.200. Je belastbare spaargeld is dan € 7.316 - € 2.200 = € 5.116. Je betaalt belasting over € 5.116 aan belastbaar vermogen.
Extra vrijstellingen voor vermogensbelasting
Voor sommige vormen van spaargeld krijg je nog een extra vrijstelling. Ook dat zorgt ervoor dat je meer belastingvrij kunt sparen. Deze vrijstellingen komen bovenop het vaste heffingsvrije vermogen. De belangrijkste extra vrijstellingen voor spaargeld zijn:
- Op een spaarrekening of deposito waarvoor de overheid een zogenoemde groene verklaring heeft afgegeven, is spaargeld tot € 26.312 belastingvrij.
- Als je geld spaart via een uitvaartverzekering of overlijdensrisicoverzekering is dit tot maximaal € 8.769.
- Geld dat je spaart voor een aanvullend pensioen op een bankspaarrekening of lijfrente is ook vrijgesteld van vermogensbelasting.
Belastingvrij spaargeld - Vermogensrendementsheffing
Komt je totale spaargeld, na aftrek van alle extra vrijstellingen en schulden boven de heffingsvrije grens uit? Dan moet je over dat deel belasting betalen. Die belasting heet vermogensrendementsheffing. Hoe dat precies werkt, lees je in het artikel ‘Belasting over spaargeld’.
