Volg je het nieuws, dan lees je deze weken regelmatig over de hypotheekrenteaftrek en het mogelijke verdwijnen ervan. Want met een woningmarkt die op slot zit en de aankomende verkiezingen voor de Tweede Kamer lijkt de toekomst van de hypotheekrenteaftrek onzeker. Zo blijkt het sneller afbouwen van dit fiscale voordeel voor huizenbezitters in het verkiezingsprogramma van verschillende politieke partijen niet langer een taboe.
Wat is hypotheekrenteaftrek?
Hypotheekrenteaftrek is een belastingvoordeel voor huiseigenaren. Je mag de rente die je betaalt over je hypotheek aftrekken van je belastbaar inkomen in box 1. Hierdoor betaal je minder inkomstenbelasting. Dit voordeel geldt alleen als de lening bedoeld is voor de eigen woning en je de lening binnen dertig jaar volledig aflost via een annuïteiten- of lineaire hypotheek. Hoe hoger je inkomen en rente, hoe meer je terugkrijgt.
Waarom staat de hypotheekrenteaftrek ter discussie?
Nu de woningmarkt als gevolg van schaarste en steeds verder stijgende huizenprijzen onder druk staat, zien verschillende politieke partijen het versneld versoberen of afbouwen van de hypotheekrenteaftrek als een manier om de markt af te koelen. Want bij het berekenen van de hoogte van je hypotheek, houden hypotheekverstrekkers nu rekening met de renteaftrek. Als deze minder wordt of zelfs verdwijnt, kun je als koper minder lenen voor een huis. En dat moet de huizenprijzen gaan remmen.
Hoe moet het dan met de hypotheekrenteaftrek?
Met de verkiezingen eind oktober in zicht, komt de hypotheekrenteaftrek in de verkiezingsprogramma’s van bijna alle politieke partijen terug. De plannen hiervoor lopen volgens de NOS uiteen van geen aftrek (VVD, BBB en PVV) tot afbouw boven een bepaalde woningwaarde (SP) of volledige afbouw (CDA, GroenLinks-PvdA, D66). Hoewel het thema nieuw lijkt, is dat het niet. Want de hypotheekrenteaftrek wordt al sinds 2014 geleidelijk afgebouwd. Deze lag ooit op 52%, maar sinds 2023 kunnen huiseigenaren hun hypotheekrente alleen nog tegen het basistarief in box 1 aftrekken (37,05%). Ook geldt er sinds 2013 een aflossingsplicht (bron: Belastingdienst).
Het gaat dus niet zozeer om de vraag óf er moet worden afgebouwd, maar op welke manier en in welk tempo.
Maken we ons echt zo druk?
Dat verschilt per persoon denk ik. In mijn adviesgesprekken merk ik nog niet veel onrust bij klanten rondom de hypotheekrenteaftrek. Dat komt deels doordat de afbouw ervan al langer op de achtergrond speelt, maar een versnelling niet van de ene dag op de ander is geregeld. Dat is nu, ondanks dat het een veelbesproken onderwerp is, niet anders. Al kan ik mij voorstellen dat mensen die de renteaftrek nu gebruiken om rond te komen, zich wat meer zorgen maken. Maar voor hen geldt: er liggen alleen nog plannen, geen concrete besluiten. Bovendien, in geen enkel plan wordt de hypotheekrenteaftrek in één keer afgeschaft. Er is dus nog tijd om hier in de toekomst rekening mee te houden.
Tip als je nu een hypotheek wilt afsluiten
Sta je op het punt om een hypotheek af te sluiten? Dan is mijn advies: kijk in de eerste plaats naar je bruto hypotheeklasten. Bepaal op basis daarvan of je de hypotheek aan wilt gaan. Alles wat je vervolgens terugkrijgt via de hypotheekrenteaftrek is dan meegenomen. En vraag je hypotheekrenteaftrek niet maandelijks terug, maar eenmaal per jaar. Zo kun je niet stiekem leunen op deze 'inkomsten' én heb je aan het eind van het jaar een mooie extra. Wat ook helpt in het terugbrengen van je maandlasten, is een onafhankelijk advies. Laat daarbij altijd je hypotheekrente vergelijken, want ook dat voel je iedere maand in je portemonnee.
