Zorgverzekering

Zorgkosten aftrekbaar

Welke zorgkosten zijn aftrekbaar?

Maak je zorgkosten die je zorgverzekeraar niet vergoedt? Soms zijn je zorgkosten aftrekbaar van de belasting. Door kosten voor ziekte of zorg af te trekken van je inkomen, betaal je over een lager bedrag belasting. In de praktijk betekent dat vaak dat je geld terugkrijgt van de Belastingdienst. In dit artikel lees je precies welke specifieke zorgkosten aftrekbaar zijn en aan welke voorwaarden je moet voldoen.

Welke zorgkosten zijn aftrekbaar in 2021?

In het onderstaande overzicht zie je precies welke zorgkosten aftrekbaar zijn in 2021. Let op! De kosten zijn alleen aftrekbaar als je er geen vergoeding voor hebt gehad vanuit je zorgverzekering of een andere regeling.

Soort zorgkostenAftrekbaar
De premie voor je zorgverzekeringNee
Het eigen risicoNee
Wettelijke eigen bijdragenNee
Kosten voor geneeskundige hulp, hieronder vallenZie per onderdeel
Verpleging in een ziekenhuis of een andere zorginstellingJa
Kosten voor de fysiotherapeut, tandarts of specialistJa
Behandelingen met doorverwijzing van een arts door een paramedicus zoals een tandprotheticus of een optometristJa
Kosten van een behandeling door een paramedicus zonder doorverwijzing van een artsJa, onder voorwaarden*
Kosten voor geestelijke gezondheidszorg voor personen jonger dan achttien jaarNee
Kosten voor dyslexiezorg voor personen jonger dan achttien jaarNee
Kosten voor een prenatale screening zoals een NIPT-test of een combinatietestNee
Kosten voor een ivf-behandeling Ja, onder voorwaarden*
Door een arts voorgeschreven medicijnen (ook homeopathische middelen)Ja, behalve de eigen bijdrage
Hulpmiddelen, hieronder vallen: Zie per onderdeel
SteunzolenJa
Rollator, looprek, krukken, loophulp met drie of vier poten, elleboogkruk, okselkruk of onderarmschaalkruk, gipssteunNee
Scootmobiel en rolstoelNee
GehoorapparatenJa, onder voorwaarden*
Andere aanpassingen, bijvoorbeeld aan een auto of fietsJa
Vervoer, hieronder vallen:Zie per onderdeel
Vervoerskosten naar een arts of ziekenhuisJa, onder voorwaarden*
Hogere vervoerskosten door ziekte of handicapJa
Overigen, hieronder vallen:Zie per onderdeel
DieetkostenJa, een vast bedrag per dieet*
Extra gezinshulp wegens ziekte of invaliditeit Ja, deels aftrekbaar*
Extra kleding of beddengoed Vast bedrag aftrekbaar, onder voorwaarden*
Reiskosten voor ziekenbezoekVast bedrag aftrekbaar, onder voorwaarden*

*Op de website van de Belastingdienst zie je de specifieke voorwaarden die hiervoor gelden.

Voorwaarden aftrek zorgkosten belasting

Je mag de bovengenoemde zorgkosten alleen van de belasting aftrekken als je voldoet aan de voorwaarden die de Belastingdienst stelt. We zetten de voorwaarden overzichtelijk voor je op een rij:

  • Je hebt de zorgkosten gemaakt in verband met een ziekte of invaliditeit
  • De zorgkosten maakte je in het jaar waarover je aangifte doet
  • Je hebt geen vergoeding gekregen voor de zorgkosten vanuit je (aanvullende) verzekering of een andere regeling zoals bijzondere bijstand
  • Je hebt de zorgkosten voor jezelf of voor je fiscale partner gemaakt, óf voor een kind onder de 27 jaar dat de zorgkosten zelf niet kan betalen
  • Zorgkosten voor ernstig gehandicapte personen van 27 jaar of ouder mag je alleen aftrekken als je in gezinsverband met ze samenwoont
  • Kosten die je maakt voor ouders, broers of zussen die afhankelijk zijn van je zorg mag je ook alleen aftrekken als je met ze in één huis woont

Tip! Bewaar de rekeningen. Als je zorgkosten aftrekt, kan de Belastingdienst vragen om de gemaakte kosten aan te tonen. Bewaar dus altijd je bonnetjes en de facturen van zorgaanbieders. Zo kun je altijd aantonen dat de zorgkosten daadwerkelijk zijn gemaakt.

Drempel aftrek ziektekosten

Je kunt niet alle zorgkosten die je hebt gemaakt volledig aftrekken van de belasting. Er geldt een drempel. Hoe hoog die drempel is, hangt af van je inkomen. Je kunt alleen het deel van de ziektekosten aftrekken dat boven de drempel uitkomt. Dit zijn de drempelbedragen in 2021:

Voor alleenstaanden:

InkomenDrempel
t/m 7.989 euro139 euro
7.990 euro t/m 42.434 euro1,65% van het drempelinkomen
42.435 euro of hoger700 euro + 5,75% van het bedrag boven 42.434 euro


Heb je over het hele jaar waarover je aangifte doet een fiscale partner gehad? Dan tel je jouw jaarinkomen én dat van je fiscale partner bij elkaar op. De drempelbedragen voor fiscale partners zijn in 2021:

InkomenDrempel
t/m 15.978 euro278 euro
15.979 euro t/m 43.434 euro1,65% van het drempelinkomen
42.435 euro of hoger700 euro plus 5,75% van het bedrag boven 42.434 euro

We geven je een eenvoudig rekenvoorbeeld. Meneer en mevrouw de Vries verdienen samen jaarlijks 60.000 euro. Ze hebben dit jaar 2.000 euro zorgkosten voor hun zieke zoon uit eigen zak betaald. Van de 2.000 euro mogen ze het deel aftrekken dat boven de berekende drempel uitkomt. De inkomensdrempel van de familie de Vries is 1.709 euro (700 euro plus 5,75 procent van 17.565 euro). In totaal mag de familie de Vries dus 291 euro aftrekken van de belasting.

Verhoging voor specifieke zorgkosten

Is het inkomen van jou (en je eventuele fiscale partner) niet hoger dan 35.941 euro in 2021? Dan heb je misschien recht op de verhoging voor specifieke zorgkosten. Je mag dan een hoger bedrag aftrekken van de belasting dan wat je daadwerkelijk aan ziektekosten hebt gemaakt.

Aftrek zorgkosten berekenen

Je kunt je aftrek ziektekosten in drie stappen eenvoudig zelf berekenen:

  1. Tel de bedragen van alle zorgkosten die aftrekbaar zijn bij elkaar op
  2. Heb je recht op de verhoging specifieke zorgkosten? Tel deze dan ook bij het bedrag op
  3. Trek het drempelbedrag hiervan af. Het bedrag dat overblijft mag je aftrekken van de belasting

De Belastingdienst heeft een tool gemaakt waarmee je eenvoudig zelf je aftrek zorgkosten berekent.

Zorgkosten niet aftrekbaar, wat nu?

Heb je zorgkosten gemaakt die niet aftrekbaar zijn van de belasting? Vaak kun je je tegen dit soort zorgkosten prima verzekeren met een aanvullende zorgverzekering. Als je alleen een basisverzekering hebt maar wél hoge zorgkosten maakt, loop je voor veel ziektekosten een vergoeding mis.

Misschien heb je bijvoorbeeld meer fysiotherapie nodig dan de basisverzekering vergoedt, of moet je een bril of lenzen aanschaffen. Ook vergoedt je basisverzekering meestal geen alternatieve geneeswijzen, gewichtsconsulenten en tandartskosten. In dat geval biedt een aanvullende zorgverzekering of een tandartsverzekering uitkomst.

In onze handige zorgvergelijker geef je eenvoudig aan welke zorgkosten je vergoed wilt krijgen. Je ziet dan direct wat de beste zorgverzekering voor jou is én waar je het voordeligst uit bent.

Zorgkosten aftrekbaar: de feiten op een rij

We zetten alle belangrijke feiten over het aftrekken van je zorgkosten overzichtelijk voor je op een rij:

  • Heb je extra kosten gemaakt door ziekte of zorg en vergoedt je zorgverzekeraar deze niet? Dan kun je deze zorgkosten misschien aftrekken van de belasting.
  • Je mag voor deze zorgkosten ook geen vergoeding hebben gehad vanuit de bijzondere bijstand of een andere regeling.
  • Niet alle zorgkosten zijn aftrekbaar van de belasting. Ook gelden er voorwaarden waar je aan moet voldoen.
  • Je kunt niet alle zorgkosten die je hebt gemaakt, volledig van de belasting aftrekken. Er is een drempel. Deze drempel is afhankelijk van je inkomen.
  • Is je (gezamenlijk) inkomen lager dan een bepaald bedrag? Dan heb je misschien recht op de verhoging specifieke zorgkosten.
  • Je kunt eenvoudig zelf berekenen hoeveel zorgkosten je mag aftrekken van de belasting. Kom je er niet uit? Gebruik dan de handige rekentool van de Belastingdienst.
  • Maak je (veel) zorgkosten die je zorgverzekeraar niet vanuit de basisverzekering vergoedt? Dan heeft een aanvullende verzekering of een tandartsverzekering waarschijnlijk zin voor jou.
Op zoek naar de beste zorgverzekering voor jouw zorgwensen? Geld.nl vind je direct de beste zorgverzekering voor jouw persoonlijke situatie. Zo krijg je jouw zorgkosten vergoed én bespaar je tot wel 600 euro per jaar op je zorgverzekering! Zorgverzekering vergelijken 2021
Zoeken ×
Ik ben op zoek naar:
Ongeveer 0 resultaten
;